Notre approche d'analyse du fonds de roulement
Des méthodes pragmatiques pour comprendre et optimiser votre trésorerie
On ne va pas se mentir : beaucoup d'entreprises gèrent leur fonds de roulement un peu au feeling. Pourtant, c'est là que se joue souvent la stabilité financière. Notre approche combine diagnostic pointu et recommandations concrètes pour vous aider à piloter votre BFR avec plus de sérénité.
Un diagnostic qui va au-delà des chiffres
Ce qui nous intéresse, c'est pas juste de sortir des ratios. C'est de comprendre comment votre entreprise respire financièrement. Est-ce que vos stocks tournent correctement ? Vos clients paient-ils dans les temps ? Vos fournisseurs vous accordent-ils des délais raisonnables ?
En mars 2025, on a accompagné une PME industrielle près de Dijon qui pensait avoir un simple problème de trésorerie. En creusant, on s'est rendu compte que leur BFR explosait à cause de stocks dormants et d'une politique de crédit client trop souple.
- Analyse complète de votre cycle d'exploitation actuel
- Identification des postes qui pèsent sur votre trésorerie
- Comparaison avec les standards de votre secteur
- Repérage des leviers d'optimisation rapides
Les indicateurs qu'on surveille vraiment
Pas besoin de noyer tout le monde sous des tableaux de bord interminables. On se concentre sur les métriques qui ont un impact direct sur votre capacité à financer votre activité au quotidien.
Délai de rotation stocks
Combien de jours vos produits restent-ils en stock avant d'être vendus ? Un délai trop long immobilise du cash inutilement et peut signaler des problèmes d'approvisionnement ou de commercialisation.
Délai de règlement clients
Le temps moyen entre la facturation et l'encaissement effectif. C'est souvent là que se cache une partie importante du BFR. On regarde aussi les retards et les impayés éventuels.
Délai de paiement fournisseurs
Le crédit que vos fournisseurs vous accordent. Attention à ne pas trop pousser le bouchon : des relations tendues avec les fournisseurs peuvent coûter cher à moyen terme.
BFR en jours de CA
L'indicateur synthétique par excellence. Il vous dit combien de jours de chiffre d'affaires sont « coincés » dans votre cycle d'exploitation. Plus c'est bas, mieux c'est.
Ratio de liquidité
Votre capacité à faire face aux échéances à court terme. Si ce ratio descend trop bas, vous risquez des tensions de trésorerie même avec une activité profitable.
Évolution mensuelle
Les chiffres figés ne racontent qu'une partie de l'histoire. On suit l'évolution mois par mois pour détecter les tendances et les anomalies avant qu'elles deviennent critiques.
Comment on procède concrètement
Notre méthode s'appuie sur vos données comptables réelles, mais aussi sur des entretiens avec vos équipes opérationnelles. Parce que parfois, le problème vient d'un process interne qu'aucun bilan ne révélera jamais.
On utilise des outils d'analyse qui nous permettent de modéliser différents scénarios. Et si vous décidiez de réduire vos délais clients de 10 jours ? Quel impact sur votre trésorerie ? Et si vous augmentiez vos stocks de sécurité pour éviter les ruptures ?
Tableaux de bord personnalisés
On crée des dashboards adaptés à votre activité, avec les indicateurs qui comptent vraiment pour vous. Pas de modèle générique imposé.
Simulations financières
On teste plusieurs hypothèses pour voir ce qui marcherait le mieux dans votre contexte spécifique. Pas de solution miracle universelle.
Benchmarks sectoriels
On compare vos performances aux standards de votre industrie pour identifier les écarts significatifs et les opportunités d'amélioration.
Plans d'action détaillés
Des recommandations concrètes avec un calendrier de mise en œuvre réaliste. On ne vous laisse pas seul avec un rapport de 50 pages.
Un accompagnement dans la durée
Optimiser son fonds de roulement, c'est rarement une opération one-shot. Ça demande des ajustements réguliers et un suivi attentif. On reste à vos côtés pour vous aider à maintenir le cap.
Diagnostic initial
On analyse votre situation actuelle en profondeur et on identifie les leviers d'optimisation prioritaires.
Mise en œuvre
On vous aide à déployer les actions correctives et à ajuster vos processus internes si nécessaire.
Suivi continu
On fait le point régulièrement pour mesurer les résultats et adapter la stratégie si besoin.